证券公司内部控制(证券公司内部控制要求)

建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，督促证券公司加强内部控制防范风险，才能加强证券公司风险控制指标管理，下面整理了关于证券公司风险控制指标管理的文章，欢迎大家阅读！一净资本及其计算 根据新修订的证券公司风险监控指标管理办法规定，为了建立以净资本为核心的风险控制；同一高级管理人员不得同时分管资产管理业务和自营业务同一人不得兼任上述两类业务的部门负责人同一投资主办人不得同时办理资产管理业务和自营业务集合资产管理业务的投资主办人不得兼任其他资产管理业务的投资主办人第五十四条 证券公司应当完善投资决策体系，加强对交易执行环节的控制，保证资产管理业务。

证券公司人员不得在直投子公司及其下属机构直投基金兼任高级管理人员或直投从业人员，不得以其他方式违规从事直接投资业务证券公司存在利益冲突的人员不得兼任上述机构的董事监事投资决策委员会委员其他人员兼任上述职务的，证券公司应当建立严格有效的内部控制机制，防范可能产生的利益冲突和道德风险第；答案D A项错误，根据证券公司投资银行类业务内部控制指引第十六规定，证券公司应当设置一名内核负责人，全面负责内核工作内核负责人不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门B项错误，第十八条规定，证券公司投资银行类业务的合规是指在公司整体合规管理体系下，通过进行合。

证券公司内部控制评价报告

内部控制机制必须遵循以下原则一健全性原则内部控制机制必须覆盖公司的各项业务各个部门和各级人员，并渗透到决策执行监督反馈等各个经营环节二独立性原则公司必须在精简的基础上设立能充分满足公司经营运作需要的机构部门和岗位，各机构部门和岗位职能上保持相对独立性三相互。

上述“证券自营业务规模”，是指证券公司持有的股票投资和证券投资基金不包括货币市场基金投资按成本价计算的总金额 2自营业务的内部控制证券公司自营业务的内部控制主要是应加强自营业务投资决策资金账户清算交易和保密等的管理，重点防范规模失控决策失误超越授权变相自营账外自。

内部控制本身也需要被监督，以便发现其在设计和执行中的缺陷，进而予以改进和优化只有这样，内部控制系统才能随着环境的变化而做出相应的调整和完善华夏证券成立于1992年10月，是我国较早成立的全国性证券公司从1995年起，华夏证券在证券交易额营业收入利润总额等指标的排名中均位于行业前列。

证券公司内部控制指引

答案ABC 答案解析证券公司自营业务的内部控制主要是应加强自营业务投资决策资金账户清算交易和保密等的管理，重点防范规模失控决策失误超越授权变相自营账外自营操纵市场内幕交易等的风险。

答案D 董事会负责督促检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任每年至少进行一次全面的内部控制检查评价工作，并形成相应的专门报告。